Аквизиционные расходы

Поделись знанием:
(перенаправлено с «Аквизиция»)
Перейти к: навигация, поиск

Аквизиционные расходы – расходы страховой компании, связанные с привлечением новых страхователей и удержанием старых, а также с заключением новых договоров страхования и продлением действующих [1],[2]. Аквизиционные расходы – это одна из наиболее значимых составляющих расходов на ведение страховых операций (чаще называемых расходами на ведение дел (РВД) или нагрузкой)[3],[4], эти расходы отражаются отдельной строкой в отчётности российских страховых компаний (приложение к бухгалтерскому балансу, так называемая «Форма 2-страховщик» [5],[6]).





Аквизиторы

Как правило, у универсальных страховых компаний большая часть аквизиционных расходов – это расходы на оплату услуг страховых посредников – комиссионные выплаты страховым агентам и брокерам, а также выплаты штатным сотрудникам, занимающимся заключением и перезаключением договоров страхования. Занятых заключением и перезаключением договоров штатных и нештатных сотрудников страховой компании иногда называют аквизиторами[7].

Аквизиция

Аквизицией вообще в страховании называют весь комплекс мероприятий, направленных на физических и юридических лиц и ориентированных на раскрытие преимуществ отдельных видов договоров страхования в конкретной страховой компании: реклама, маркетинг, коллективные и индивидуальные беседы с целью привлечения новых договоров страхования[8].

Помимо оплаты услуг посредников к расходам на аквизицию относят также:

  • расходы страховщика, прямо связанные с ведением учёта проведенных операций;
  • расходы на предстраховую экспертизу и проведение проверок;
  • расходы на медицинское обследование лиц, подавших заявление на страхование жизни;
  • андеррайтерские расходы и др.

В перестраховании аквизиционные расходы – это расходы перестраховщика, непосредственно связанные с принятием дела от передающих страховщиков (цедентов) [9]).

В более общем виде аквизиционные расходы включают все расходы на содержание и развитие каналов продаж страхования. У компаний прямого страхования аквизиционные расходы – это, в основном, расходы на рекламу, оплата работы колл-центра, поддержка и развитие сайта. Новой статьёй аквизиционных расходов становится оплата так называемых «лидов» или «наводок» - сайты, предоставляющие услуги онлайновых расчётов стоимости страхования (чаще всего – каско, ОСАГО и страхование выезжающих за рубеж) продают страховщикам информацию о своих посетителях.

Демпинг в страховании и аквизиционные расходы

Рост аквизиционных расходов стал одним из главных факторов резкого роста расходов на ведение дел у российских страховых компаний после 2007 года. Страховщики стали широко применять демпинг (продажа страхования ниже себестоимости) по двум направлениям - ценовой демпинг (когда страховой тариф неадекватен величине риска и собранных страховых премий не хватает на корректное формирование страховых резервов для осуществления последующих страховых выплат) и демпинг комиссий (когда в борьбе за контроль над каналами продаж (страховые агенты и брокеры, банки и автодилеры) страховщики конкурировали друг с другом по размеру предлагаемых комиссионных вознаграждений сверх всех разумных пределов). Это привело к тому, что в отдельных сегментах страхования размер комиссионных, оставляемых страховщиком тому банку, через который проходили продажи полисов, достигал 90% (т.е. на выплаты страхователям оставалось менее 10% от собранных страховых премий)[10]. Для некоторых банков (Сбербанк, Хоум Кредит Банк) комиссии от продажи страхования стали значимой доходной статьёй[11],[12].

И демпинг тарифных ставок (стоимости страхования), и демпинг комиссий приводят к уменьшению доли страховой премии, идущей на формирование страховых резервов и на выплаты страхователям. Занижение тарифной ставки приводит к снижению брутто-премии, а завышение комиссий (и вообще аквизиционных расходов) - к снижению доли нетто-премии в брутто-премии.

См.также

Напишите отзыв о статье "Аквизиционные расходы"

Ссылки

  • [www.insur-info.ru/search/?q=%E0%EA%E2%E8%E7%E8%F6&ch=&ds=&df= Аквизиционные расходы в публикациях СМИ]
  • [ru.wiktionary.org/wiki/%D0%B0%D0%BA%D0%B2%D0%B8%D0%B7%D0%B8%D1%82%D0%BE%D1%80 Аквизитор - викисловарь]
  • [ru.wiktionary.org/wiki/%E0%EA%E2%E8%E7%E8%F6%E8%FF Аквизиция - викисловарь]

Примечания

  1. В.В. Шахов. [www.insurance2000.ru/books/01/6-4.php Расходы на ведение дела как элемент тарифной ставки] // [www.insurance2000.ru/books/01/index.php Страхование: Учебник для вузов]. — Москва: ЮНИТИ, 2003. — С. 103. — 311 с. — 5000 экз. — ISBN 5-85171-029-2.
  2. [www.insur-info.ru/dictionary/392 Аквизиционные расходы] // [www.insur-info.ru/dictionary/source/src4 Страхование: принципы и практика] / Сост. Д. Бланд. — Москва: Финансы и статистика, 1998. — 416 с. — ISBN 5-279-01962-3.
  3. Р.Т.Юлдашев. [www.insur-info.ru/dictionary/6830 Нагрузка] // [www.insur-info.ru/dictionary/source/src10 Страховой бизнес: Словарь-справочник]. — Москва: Анкил, 2005. — С. 378. — 832 с. — ISBN 5-86476-159-1.
  4. [www.insur-info.ru/search/?q=%D0%C2%C4&submit=%CD%E0%E9%F2%E8%21 РВД – упоминания в СМИ]
  5. [www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70132090 Приказ Минфина РФ от 27.07.2012 N 109н «О Бухгалтерской (Финансовой) отчётности страховщиков»]
  6. [www.sogaz.ru/upload/iblock/473/otchet-o-finansovykh-rezultatakh-30.06.2013.pdf Страховая компания СОГАЗ – отчёт о финансовых результатах (форма 2-страховщик) за первое полугодие 2013 года, строка 2610]
  7. Ефимов С.Л. [www.insur-info.ru/dictionary/1171 Аквизитор] // [www.insur-info.ru/dictionary/source/src1 Экономика и страхование: Энциклопедический словарь]. — Москва: Церих-ПЭЛ, 1996. — С. 12. — 528 с. — ISBN 5-87811-016-4.
  8. Ефимов С.Л. [www.insur-info.ru/dictionary/502 Аквизиция] // [www.insur-info.ru/dictionary/source/src1 Экономика и страхование: Энциклопедический словарь]. — Москва: Церих-ПЭЛ, 1996. — С. 12. — 528 с. — ISBN 5-87811-016-4.
  9. [www.insur-info.ru/dictionary/4127 Аквизиционные расходы] // [www.insur-info.ru/dictionary/source/src9 Страхование и управление риском: Терминологический словарь] / Сост.: В.В.Тулинов, В.С.Горин. — Москва: Наука, 2000. — С. 14. — 565 с. — ISBN 5-02008-388-7.
  10. Богданов, Илья. [www.insur-info.ru/press/93504 Жизнь проходит мимо]. «ПРАЙМ» (5 февраля 2014). — В 2013 году основную роль в развитии страхования жизни играли две компании: «Ренессанс Жизнь» и «Сбербанк страхование», средняя стоимость полиса первой из которых составляет 6,5 тыс. руб., а средний процент комиссионного вознаграждения — 88,4%. Проверено 24 марта 2014.
  11. [www.insur-info.ru/press/95272 Доход Сбербанка от продажи страховок в 2013 г вырос на 70% - до 28,9 млрд руб.]. «ПРАЙМ» (27 марта 2014). — Агентская комиссия Сбербанка от продажи страховок в 2013 году выросла на 70% в сравнении с предыдущим годом и составила 28,9 миллиарда рублей, свидетельствует отчётность крупнейшего российского банка по МСФО. Проверено 28 марта 2014.
  12. [www.insur-info.ru/press/93497 Сбербанку до 6-7% прибыли приносят пенсионное и страховое направления]. «Финмаркет» (5 марта 2014). — В настоящее время страховое и пенсионное направление бизнеса приносят Сбербанку России примерно 6-7% прибыли, заявил директор дирекции страховых и пенсионных программ Сбербанка Александр Газизов на конференции «Банки и страховщики 2014», организованной Global Forum. По словам А.Газизова, «эта цифра растет и будет расти однозначно». Проверено 28 марта 2014.

Отрывок, характеризующий Аквизиционные расходы

Наташа большими, открытыми глазами смотрела на Соню, как будто не понимая ее вопроса.
– Что ж, ты отказываешь князю Андрею? – сказала Соня.
– Ах, ты ничего не понимаешь, ты не говори глупости, ты слушай, – с мгновенной досадой сказала Наташа.
– Нет, я не могу этому верить, – повторила Соня. – Я не понимаю. Как же ты год целый любила одного человека и вдруг… Ведь ты только три раза видела его. Наташа, я тебе не верю, ты шалишь. В три дня забыть всё и так…
– Три дня, – сказала Наташа. – Мне кажется, я сто лет люблю его. Мне кажется, что я никого никогда не любила прежде его. Ты этого не можешь понять. Соня, постой, садись тут. – Наташа обняла и поцеловала ее.
– Мне говорили, что это бывает и ты верно слышала, но я теперь только испытала эту любовь. Это не то, что прежде. Как только я увидала его, я почувствовала, что он мой властелин, и я раба его, и что я не могу не любить его. Да, раба! Что он мне велит, то я и сделаю. Ты не понимаешь этого. Что ж мне делать? Что ж мне делать, Соня? – говорила Наташа с счастливым и испуганным лицом.
– Но ты подумай, что ты делаешь, – говорила Соня, – я не могу этого так оставить. Эти тайные письма… Как ты могла его допустить до этого? – говорила она с ужасом и с отвращением, которое она с трудом скрывала.
– Я тебе говорила, – отвечала Наташа, – что у меня нет воли, как ты не понимаешь этого: я его люблю!
– Так я не допущу до этого, я расскажу, – с прорвавшимися слезами вскрикнула Соня.
– Что ты, ради Бога… Ежели ты расскажешь, ты мой враг, – заговорила Наташа. – Ты хочешь моего несчастия, ты хочешь, чтоб нас разлучили…
Увидав этот страх Наташи, Соня заплакала слезами стыда и жалости за свою подругу.
– Но что было между вами? – спросила она. – Что он говорил тебе? Зачем он не ездит в дом?
Наташа не отвечала на ее вопрос.
– Ради Бога, Соня, никому не говори, не мучай меня, – упрашивала Наташа. – Ты помни, что нельзя вмешиваться в такие дела. Я тебе открыла…
– Но зачем эти тайны! Отчего же он не ездит в дом? – спрашивала Соня. – Отчего он прямо не ищет твоей руки? Ведь князь Андрей дал тебе полную свободу, ежели уж так; но я не верю этому. Наташа, ты подумала, какие могут быть тайные причины ?
Наташа удивленными глазами смотрела на Соню. Видно, ей самой в первый раз представлялся этот вопрос и она не знала, что отвечать на него.
– Какие причины, не знаю. Но стало быть есть причины!
Соня вздохнула и недоверчиво покачала головой.
– Ежели бы были причины… – начала она. Но Наташа угадывая ее сомнение, испуганно перебила ее.
– Соня, нельзя сомневаться в нем, нельзя, нельзя, ты понимаешь ли? – прокричала она.
– Любит ли он тебя?
– Любит ли? – повторила Наташа с улыбкой сожаления о непонятливости своей подруги. – Ведь ты прочла письмо, ты видела его?
– Но если он неблагородный человек?
– Он!… неблагородный человек? Коли бы ты знала! – говорила Наташа.
– Если он благородный человек, то он или должен объявить свое намерение, или перестать видеться с тобой; и ежели ты не хочешь этого сделать, то я сделаю это, я напишу ему, я скажу папа, – решительно сказала Соня.
– Да я жить не могу без него! – закричала Наташа.
– Наташа, я не понимаю тебя. И что ты говоришь! Вспомни об отце, о Nicolas.
– Мне никого не нужно, я никого не люблю, кроме его. Как ты смеешь говорить, что он неблагороден? Ты разве не знаешь, что я его люблю? – кричала Наташа. – Соня, уйди, я не хочу с тобой ссориться, уйди, ради Бога уйди: ты видишь, как я мучаюсь, – злобно кричала Наташа сдержанно раздраженным и отчаянным голосом. Соня разрыдалась и выбежала из комнаты.
Наташа подошла к столу и, не думав ни минуты, написала тот ответ княжне Марье, который она не могла написать целое утро. В письме этом она коротко писала княжне Марье, что все недоразуменья их кончены, что, пользуясь великодушием князя Андрея, который уезжая дал ей свободу, она просит ее забыть всё и простить ее ежели она перед нею виновата, но что она не может быть его женой. Всё это ей казалось так легко, просто и ясно в эту минуту.

В пятницу Ростовы должны были ехать в деревню, а граф в среду поехал с покупщиком в свою подмосковную.
В день отъезда графа, Соня с Наташей были званы на большой обед к Карагиным, и Марья Дмитриевна повезла их. На обеде этом Наташа опять встретилась с Анатолем, и Соня заметила, что Наташа говорила с ним что то, желая не быть услышанной, и всё время обеда была еще более взволнована, чем прежде. Когда они вернулись домой, Наташа начала первая с Соней то объяснение, которого ждала ее подруга.
– Вот ты, Соня, говорила разные глупости про него, – начала Наташа кротким голосом, тем голосом, которым говорят дети, когда хотят, чтобы их похвалили. – Мы объяснились с ним нынче.
– Ну, что же, что? Ну что ж он сказал? Наташа, как я рада, что ты не сердишься на меня. Говори мне всё, всю правду. Что же он сказал?
Наташа задумалась.
– Ах Соня, если бы ты знала его так, как я! Он сказал… Он спрашивал меня о том, как я обещала Болконскому. Он обрадовался, что от меня зависит отказать ему.
Соня грустно вздохнула.
– Но ведь ты не отказала Болконскому, – сказала она.
– А может быть я и отказала! Может быть с Болконским всё кончено. Почему ты думаешь про меня так дурно?
– Я ничего не думаю, я только не понимаю этого…
– Подожди, Соня, ты всё поймешь. Увидишь, какой он человек. Ты не думай дурное ни про меня, ни про него.
– Я ни про кого не думаю дурное: я всех люблю и всех жалею. Но что же мне делать?
Соня не сдавалась на нежный тон, с которым к ней обращалась Наташа. Чем размягченнее и искательнее было выражение лица Наташи, тем серьезнее и строже было лицо Сони.
– Наташа, – сказала она, – ты просила меня не говорить с тобой, я и не говорила, теперь ты сама начала. Наташа, я не верю ему. Зачем эта тайна?
– Опять, опять! – перебила Наташа.
– Наташа, я боюсь за тебя.
– Чего бояться?
– Я боюсь, что ты погубишь себя, – решительно сказала Соня, сама испугавшись того что она сказала.
Лицо Наташи опять выразило злобу.
– И погублю, погублю, как можно скорее погублю себя. Не ваше дело. Не вам, а мне дурно будет. Оставь, оставь меня. Я ненавижу тебя.
– Наташа! – испуганно взывала Соня.
– Ненавижу, ненавижу! И ты мой враг навсегда!
Наташа выбежала из комнаты.
Наташа не говорила больше с Соней и избегала ее. С тем же выражением взволнованного удивления и преступности она ходила по комнатам, принимаясь то за то, то за другое занятие и тотчас же бросая их.
Как это ни тяжело было для Сони, но она, не спуская глаз, следила за своей подругой.
Накануне того дня, в который должен был вернуться граф, Соня заметила, что Наташа сидела всё утро у окна гостиной, как будто ожидая чего то и что она сделала какой то знак проехавшему военному, которого Соня приняла за Анатоля.
Соня стала еще внимательнее наблюдать свою подругу и заметила, что Наташа была всё время обеда и вечер в странном и неестественном состоянии (отвечала невпопад на делаемые ей вопросы, начинала и не доканчивала фразы, всему смеялась).
После чая Соня увидала робеющую горничную девушку, выжидавшую ее у двери Наташи. Она пропустила ее и, подслушав у двери, узнала, что опять было передано письмо. И вдруг Соне стало ясно, что у Наташи был какой нибудь страшный план на нынешний вечер. Соня постучалась к ней. Наташа не пустила ее.
«Она убежит с ним! думала Соня. Она на всё способна. Нынче в лице ее было что то особенно жалкое и решительное. Она заплакала, прощаясь с дяденькой, вспоминала Соня. Да это верно, она бежит с ним, – но что мне делать?» думала Соня, припоминая теперь те признаки, которые ясно доказывали, почему у Наташи было какое то страшное намерение. «Графа нет. Что мне делать, написать к Курагину, требуя от него объяснения? Но кто велит ему ответить? Писать Пьеру, как просил князь Андрей в случае несчастия?… Но может быть, в самом деле она уже отказала Болконскому (она вчера отослала письмо княжне Марье). Дяденьки нет!» Сказать Марье Дмитриевне, которая так верила в Наташу, Соне казалось ужасно. «Но так или иначе, думала Соня, стоя в темном коридоре: теперь или никогда пришло время доказать, что я помню благодеяния их семейства и люблю Nicolas. Нет, я хоть три ночи не буду спать, а не выйду из этого коридора и силой не пущу ее, и не дам позору обрушиться на их семейство», думала она.